Saisonale Steuertipps für Homesteaders und Hobby Farmers

Es ist wieder diese freudige Jahreszeit.

Nein, ich spreche nicht von der Brutzeit der Küken oder der Samenkatalogzeit. Es ist weder Zeit zum Lämmen noch zum Ernten der Tomaten.

Es ist Steuerzeit.

Natürlich schreibe ich diese Einführung im Scherz - wer macht schon wirklich gerne seine Steuern?

Mit Ausnahme von vielleicht Buchhaltern (die immerhin ein paar Dollar von uns normalen Leuten verdienen!), Glaube ich nicht, dass irgendjemand wirklich gerne seine Steuern macht. Wenn Sie ein Gehöft haben, kann es noch schwieriger sein, Ihre Steuern zu zahlen. Noch komplizierter wird es, wenn Sie mit Ihrer Farm ein bisschen Geld verdienen.

Denken Sie jedoch daran, dass Sie die Dinge nicht überkomplizieren müssen. Es gibt viele Steuertipps, die Sie befolgen können, um Steuern erträglich zu machen - und hoffentlich so schmerzlos wie möglich.

Steuertipp 1: Definieren Sie, wer Sie sind und was Sie tun

Bevor Sie etwas anderes tun, müssen Sie herausfinden, wer Sie sind - Bastler oder Bauer.

Finden Sie heraus, ob Sie tatsächlich eine Farm sind - oder ob Sie ein Gehöft sind. Sie müssen auch unterscheiden, ob Sie ein kleines Farmunternehmen oder eine Hobbyfarm sind .

Der Hauptunterschied zwischen einer Hobbyfarm und einer Kleinbetriebsfarm ist der Gewinn. Wenn Sie drei von fünf Jahren Gewinn machen, sind Sie eine kleine Farm. Wenn Sie dies nicht tun, sind Sie eine Hobbyfarm. Die einzige Ausnahme ist, wenn Sie eine Farm sind, die Pferde züchtet. In diesem Fall müssen Sie nur in zwei von sieben Jahren einen Gewinn erzielen.

Das IRS betrachtet diese verschiedenen Kategorien auf unterschiedliche Weise. Damit Sie mit dem IRS beispielsweise Einkommen und Verluste auf dem Bauernhof geltend machen können, müssen Sie Geflügel, Vieh oder Fisch züchten oder Obst und Gemüse anbauen. Sie müssen Aufzeichnungen über Ausrüstungskosten, Arbeitskräfte, Aussaat, Wartung und alles andere führen, was Sie für relevant halten.

Genaue Aufzeichnungen helfen Ihnen nicht nur herauszufinden, was als Geschäftseinkommen und -aufwand gelten kann, sondern sie werden auch als Nachweis für Ihre Abzüge benötigt, wenn Sie geprüft werden.

Vermeiden Sie das Hobby-Farm-Label, wenn Sie vorhaben, auf Ihren Steuern ein Farmeinkommen geltend zu machen. Eine Hobbyfarm produziert nur Lebensmittel für sich selbst - und macht keinen Gewinn. Selbst wenn Sie hier oder da ein paar Eier an Ihre Nachbarn verkaufen, werden Sie sich wahrscheinlich nicht als kleines Farmunternehmen qualifizieren.

Der Begriff „Gehöft“ hingegen wird von der IRS oder den meisten staatlichen Steuerbehörden nicht wirklich anerkannt. Daher ist es wichtig, dass Sie angeben, ob Sie zu Steuerzwecken eine Hobbyfarm oder eine Kleinunternehmensfarm sind.

Steuertipp 2: Halten Sie Ihre Finanzunterlagen in Ordnung

Hier kann es schwierig werden. Erinnern Sie sich, wie ich sagte, dass Sie Einkommen zeigen müssen, um ein echtes landwirtschaftliches Unternehmen zu sein? Das ist nur die halbe Miete.

Um ein echtes Farmunternehmen zu sein, müssen Sie nicht jedes Jahr einen Gewinn erzielen. Sie müssen nur die Absicht zeigen, einen Gewinn zu erzielen. Möglicherweise müssen Sie folgende Unterlagen bereitstellen:

  • Ein Geschäftsplan
  • Gewinn- und Verlustrechnung
  • Überprüfung des Bankkontos
  • Tägliche Aktivitätsprotokolle
  • Finanzberichte über Vermögenswerte und Ausgaben
  • Nachweis der Betriebskosten
  • Fahrzeugkäufe und Wartung
  • Kosten für Chemikalien, Dünger, Pestizide, Futtermittel, Gehälter usw.

Aus diesem Grund ist es so wichtig, die Ausgaben für alles, was Sie tun und kaufen, zu behalten. Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen und stellen Sie sicher, dass Sie in Ihren Berichten und Aufzeichnungen so gründlich wie möglich sind. Vergessen Sie auch nicht „freies“ Geld wie Zuschüsse oder Kredite - all dies spielt eine Rolle.

Steuertipp 3: Überprüfen Sie Ihre Zonierung doppelt und dreifach

Dies ist etwas, was Sie wirklich tun sollten, bevor Sie mit dem Betrieb Ihres Gehöfts oder der Landwirtschaft im Allgemeinen beginnen. Es ist jedoch noch wichtiger, dass Sie Ihre lokalen Zonenregeln überprüfen, bevor Sie Ihre Steuern einreichen. Wenn Ihre Region keine Landwirtschaft zulässt und Sie versuchen, ein landwirtschaftliches Einkommen zu erzielen, müssen Sie sich in heißes Wasser stürzen.

Wenn Sie wirklich nur eine Hobbyfarm oder ein kleines Gehöft betreiben, ist es oft kein Problem, wenn Sie nicht in landwirtschaftlichen Zonen liegen. In den meisten Gebieten müssen Sie nicht sein. Wenn Sie jedoch nur Lebensmittel für Ihre Familie produzieren und keinen Gewinn erzielen, sollten Sie ohnehin kein Geschäftseinkommen und keine Abzüge für Ihre Farm geltend machen.

Steuertipp 4: Research Tax Breaks

Alle 50 Staaten gewähren Steuervergünstigungen für landwirtschaftliche Flächen und landwirtschaftliche Betriebe. Die Regeln in jedem dieser Staaten sind jedoch unterschiedlich. Stellen Sie sicher, dass Sie die erforderlichen Gewinne und die Menge des genutzten Landes prüfen, um sicherzustellen, dass Sie als kleines landwirtschaftliches Unternehmen beim IRS und Ihren staatlichen Steuerbehörden einreichen können.

Wie bei jedem Unternehmen können Sie mit dem IRS sowohl die normalen als auch die Geschäftskosten abziehen, die Sie für den Betrieb der Farm benötigen. Dies kann Elemente umfassen wie:

  • Dienstprogramm Kosten
  • Bewässerung
  • Ausrüstung (einschließlich Traktoren, Silos usw.)
  • Futter
  • Dienstleistungen (tierärztliche Versorgung, Zucht usw.)

Manchmal können Sie Vieh einbeziehen, sei es für den Wiederverkauf oder für geschäftliche Zwecke (z. B. zum Ersetzen von Milchkühen).

In einigen Fällen können große Einkäufe im Laufe der Zeit abgeschrieben werden, sodass Sie den Abzug über einen Zeitraum von Jahren verlängern können. Sie können häufig Kredite und Darlehenszinsen sowie Arbeitskosten abziehen (unabhängig davon, ob diese an eine Person auf der Gehaltsliste oder als privater Auftragnehmer ausgezahlt werden).

Mit dem IRS können Sie auch das landwirtschaftliche Einkommen Ihres laufenden Jahres mit dem Einkommen der letzten drei Jahre mitteln und so Ihre Steuerschuld in einem besonders profitablen Jahr reduzieren.

Auch Grundsteuern können Ihnen helfen. Wenn Sie eine erlaubte Farm haben, können Sie möglicherweise eine Ermäßigung der Grundsteuern erhalten. Dies hängt von diesen Zuständen ab, aber es lohnt sich, einen Blick darauf zu werfen. In New Jersey zum Beispiel müssen Sie nur fünf Morgen mit einem Umsatz von 500 US-Dollar haben, um sich für eine Ermäßigung der Grundsteuer zu qualifizieren.

Steuertipp 5: Vergessen Sie Ihre Verluste nicht

Einer der häufigsten Gründe, warum Menschen anfangen, landwirtschaftliches Einkommen von ihren Steuern zu fordern, besteht darin, einen Teil ihres anderen Einkommens auszugleichen. Der Besitz einer Farm ist teuer und es kann schwierig sein, Gewinne zu erzielen. Dies liegt normalerweise daran, dass Sie Verluste erleiden müssen.

Unabhängig davon, ob ein Frost im Frühherbst Ihre Tomaten tötet oder Ihre Ferkelstreu von Krankheiten heimgesucht wird, können Sie möglicherweise Abzüge von einem Verlust vornehmen. Die Ausnahme ist, wenn Sie einen Versicherungsanspruch erhalten. Wenn Sie eine Zahlung für einen Versicherungsanspruch erhalten, wird dieser als Einkommen gezählt und ist auch steuerpflichtig.

Steuertipp 6: Denken Sie grün

Möglicherweise können Sie zusätzliche Steuervergünstigungen erhalten, wenn Sie bereit sind, auf die Entwicklungsrechte für Ihr Land zu verzichten. Möglicherweise können Sie auch eine Erhaltungsmaßnahme an eine gemeinnützige Landstiftung spenden. Dies verringert den Gesamtmarktwert Ihrer Immobilie. Sie können jedoch auch einen Abzug in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

Weitere zu prüfende Steuervergünstigungen sind die Installation von Sonnenkollektoren zur Stromerzeugung für Ihren Betrieb oder andere alternative Energieverbesserungen.

Steuertipp 7: Ziehen Sie in Betracht, einen Buchhalter zu konsultieren

Steuergesetze sind kompliziert. So sehr es Ihnen auch Spaß macht, Dinge selbst zu tun - und ich weiß, dass Sie es tun, denn warum sollten Sie sich sonst entscheiden, eine Farm oder ein Gehöft zu gründen -, könnte es sich auszahlen, sich mit einem Steuerfachmann zu treffen.

Ein Buchhalter kann nicht nur dabei helfen, Steuervergünstigungen und -abzüge aufzudecken, die Sie möglicherweise verpasst haben, sondern er kann auch in der Lage sein, große Fehler bei Ihrer Rückgabe zu identifizieren. Eine kleine Steuerabschreibung, die hier oder da falsch vorgenommen wurde, scheint keine große Sache zu sein. Die Realität ist, dass es ein Audit anziehen wird - und potenzielle Bußgelder anfallen werden.

Natürlich sollten Sie bedenken, dass diese Steuertipps in keiner Weise als Steuer- oder Rechtsberatung dienen sollen. Wenn Sie durch den Jargon verwirrt sind und nicht sicher sind, wo Sie anfangen sollen, wenn es um Ihre Farmsteuern geht, sollten Sie, wie bereits erwähnt, einen echten Fachmann konsultieren.

Hoffentlich werden Sie in ein paar Jahren ernsthafte Steuervergünstigungen erhalten. Im Idealfall sind sie genauso reichlich wie Ihre Herbsternte mit Eichelkürbis!